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Struttura del corso
Fondamenti di R/3 per i revisori
- Architettura di base (stack ABAP, SAP GUI, concetto di client).
- Principali differenze rispetto ai sistemi legacy (design modulare: FI, MM, SD).
- Transazioni classiche e navigazione a fini di audit.
Accesso, ruoli e SoD essenziale
- Gestione utenti e autorizzazioni con PFCG, SU01, SUIM, SU53, SU24.
- Progettazione dei ruoli e funzioni rilevanti per l'audit.
- Matrice SoD di base e riscontri tipici (ad esempio, creazione e approvazione fatture nello stesso ruolo).
Log di sicurezza e tracciamenti
- Security Audit Log (SM19/SM20): attivazione, filtri e reportistica.
- STAD e ST03N: statistiche di utilizzo, sessioni e analisi del carico di lavoro.
- Best practice per la conservazione e l'esportazione delle prove.
Modifiche alla configurazione e dati sensibili
- SCU3 (documenti di modifica) e SCC4 (impostazioni client).
- Parametri di sistema critici (RZ10/RZ11): identificazione e monitoraggio.
Controlli di processo (FI/MM/SD) in R/3
- FI: tolleranze, OB52 (periodi di contabilizzazione), approvazione delle scritture contabili.
- MM: strategie di rilascio, limiti degli ordini di acquisto, controlli su fornitori unici.
- SD: limiti di credito, modifiche ai prezzi, monitoraggio delle condizioni.
- Tecniche di campionamento per il testing dei processi.
Laboratorio completo e reportistica
- Revisione dei ruoli e delle autorizzazioni per un utente critico.
- Tracciamento delle operazioni (acquisto/vendita) e raccolta di prove di audit (SM20/SCU3).
- Documentazione dei riscontri con screenshot ed esportazioni.
- Preparazione della documentazione di lavoro e tracciabilità.
Chiusura e piano d'azione
- Checklist dei controlli interni in R/3.
- Prioritizzazione dei riscontri e delle raccomandazioni.
Consegne
- Checklist di oltre 20 controlli (FI/MM/SD).
- Guida rapida a SM19/SM20, SUIM, SCU3, STAD/ST03N.
Requisiti
- Comprensione dei principi fondamentali della revisione contabile
- Esperienza con i sistemi SAP
- Familiarità con i framework di conformità e controllo
Pubblico di riferimento
- Revisori
- Specialisti in controlli interni
- Consulenti di sicurezza SAP
- Responsabili della conformità
16 ore
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