Struttura del corso
Sessione 1 (4 ore)
Modulo 1 – Utilizzo funzionale degli Sistemi Informativi Aziendali in R/3 (2 ore)
- Panoramica sui principali processi e tabelle di R/3 rilevanti per le attività di audit.
- Raccolta delle prove funzionali mediante le transazioni standard offerte dal GUI di SAP.
Modulo 2 – Gestione dei diritti d’accesso basata sui processi (2 ore)
- Progettazione dei ruoli e definizione dei controlli di accesso tramite gli strumenti PFCG e SU01.
- Utilizzo di SU53 e SUIM per una diagnosi rapida delle anomalie.
- Matrice RACI per i processi aziendali ed elementi pratici riguardanti la separazione dei compiti (SoD).
Sessione 2 (4 ore)
Modulo 3 – FI/CO con attenzione ai controlli interni (2 ore)
- Gestione delle autorizzazioni contabili, gestione delle tolleranze e parametri OB52.
- Procedimenti di approvazione delle registrazioni contabili e raccolta della relativa documentazione tramite il flusso operativo classico.
- Tracciabilità delle modifiche apportate a schede anagrafiche contabili e dati bancari.
Modulo 4 – MM/SD con attenzione ai controlli interni (2 ore)
- MM: strategie di approvazione degli acquisti, modifiche dei prezzi e definizione delle condizioni.
- SD: gestione dei limiti di credito, nonché regole relative alla determinazione dei prezzi e alle riduzioni.
- Raccolta di prove utilizzabili in audit attraverso i documenti modificati, i log e le statistiche di sistema.
Sessione 3 (4 ore)
Modulo 5 – Logistica operativa e generazione della documentazione probatoria (3 ore)
- Utilizzo di SM20 per monitorare chi, cosa e quando ha eseguito determinate azioni.
- Analisi delle modifiche apportate alle schede anagrafiche tramite SCU3 (fornitori, clienti, materiali).
- Esame dei dati relativi all’esecuzione delle transazioni mediante STAD e ST03N.
- Export dei dati in formato ALV, CSV o PDF per poter comporre facilmente i documenti di audit.
Modulo 6 – Qualità e metodologia dei test (1 ora)
- Redazione dei casi di prova, inclusi criteri di accettazione e requisiti minimi in termini di prove da raccogliere.
Sessione 4 (4 ore)
Modulo 7 – Laboratorio pratico su processi aziendali applicati (3 ore)
- Esecuzione di un piccolo progetto operativo: ciclo di acquisto e vendita, compresi scenari particolari.
- Raccolta delle evidenze necessarie e composizione finale del dossier probatorio.
Modulo 8 – Considerazioni finali e transizione operativa (1 ora)
- Checklist per l’implementazione operativa dei controlli e piano periodico di verifica.
- Indicazioni utili per assicurare conformità alle norme in vigore e buone pratiche di audit.
Cosa si riceve al termine del corso:
- Modelli standard per la stesura dei casi di test, nonché matrici RACI e SoD.
- Raccolta base di reportistica generati tramite SUIM, SM20, SCU3 e liste ALV.
Conclusione e prossimi passi da compiere
Requisiti
- Esperienza pratica nei processi FI/MM/SD.
- Accesso a un ambiente di test dedicato.
- Conoscenza di base dei concetti di audit e controllo risulta utile.
Destinatari del corso
- Consulenti funzionali specializzati in FI/MM/SD.
- Specialisti nella gestione dei controlli interni e della conformità.
- Responsabili dei processi aziendali basati su SAP.
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